Личные фонды
ALPINE Group оказывает услуги по созданию и оптимизации Личных (семейных) фондов в DIFC, ОАЭ.
Этот инструмент позволяет создать эффективную структуру для владения и управления активами, оптимизировать налогообложение, гарантировать гибкость наследственного планирования и защитить активы от потенциальных претензий третьих лиц.
Этот инструмент позволяет создать эффективную структуру для владения и управления активами, оптимизировать налогообложение, гарантировать гибкость наследственного планирования и защитить активы от потенциальных претензий третьих лиц.
Личные фонды наиболее актуальны когда:
Что такое Личный фонд?
Фонд (Foundation) – юридическое лицо, созданное для:
- сохранения и накопления капитала Учредителя
- использования и распределения капитала Учредителя в соответствии с правилами, установленными им
Зачем нужен Личный фонд?
- Налоговая эффективность
- отсутствие налога на доходы фонда до момента распределения доходов бенефициарами (при определенной структуре фонда)
- более выгодный расчет налогов по сравнению с личным владением активами
- Устранение личных рисков
- нет ограничений и штрафов по валютному законодательству РФ
- нет ограничений на инвестиции в ЕС и США
- Защита активов
- активы находятся в Фонде, а не на счетах Учредителя
- взыскание по искам третьих лиц возможно только в исключительных случаях
- четкая структура владения и постоянный контроль за сохранением активов
- конфиденциальность владения (информация о бенефициарах закрыта, сведения о других связанных лицах ограничены)
- Контролируемое наследование
- свобода выбора наследников
- нет заморозки активов
- вне Российского правового поля
- возможна постепенная передача активов при выполнении наследниками определенных условий
- Преемственность бизнеса
- заранее выстроенное корпоративное управление
- уход из жизни основателя или бенефициара не влияет на управление
- гибкая настройка вовлечения Учредителя в управление
Почему Личный фонд в ОАЭ
- Дружественная страна
- Банковская система – ТОП 20 мировых финансовых центров
- Удобная логистика
- Экономическая стабильность
- Продвинутое законодательство о Фондах, дополненное английским правом
- Готовность банков и провайдеров работать с российскими гражданами
- Легкое и эффективное взаимодействие с государственными органами
Защита активов через Личный фонд в DIFC, ОАЭ
После передачи в Фонд активы находятся в отдельном юридическом лице (Фонде), а не на счетах Учредителя. Взыскание возможно только через суд
По закону о Фондах DIFC:
- Споры в отношении Фонда в DIFC ведутся только по законам DIFC
- Передача активов в Фонд не может быть оспорена по нормам иностранного законодательства (например, в ситуации банкротства учредителя, по требованию о субсидиарной ответственности)
- Установлен срок 3 года для предъявления исков об оспаривании вкладов в Фонд и аналогичным вопросам
- Предусмотрена защита для должностных лиц Фонда от принуждения к действиям или от преследования на основании норм иностранного права
Конфиденциальность владения
- Сведения о бенефициарах и порядке выплат им, порядке управления Фондом, отчетность Фонда – раскрываются только регистрационному агенту
- Для Фонда, не являющегося, КИК – нет требования о подаче отчетности в РФ
- Возможно усилить конфиденциальность источника средств в Фонде за счет разделения функций Учредителя и Вкладчика
Консолидация всех активов в структуре фонда, регулярный контроль их сохранности со стороны Совета фонда, ведение отчетности и аудита Фонда снижают риски потери активов
Основные документы Личного фонда
Устав (Сharter)
Регламент (By-laws)
Наименование
Цели деятельности
Первоначальный капитал
Период деятельности (если ограничен)
Сведения об учредителях
Публичный документ. Предоставляется в реестр компаний.
Цели деятельности
Первоначальный капитал
Период деятельности (если ограничен)
Сведения об учредителях
Публичный документ. Предоставляется в реестр компаний.
Функции Совета Фонда, порядок принятия решений
Порядок формирования Совета Фонда
Функции и порядок назначения опекуна
Порядок оплаты деятельности членов Совета Фонда и опекуна
Порядок формирования использования и распределения имущества Фонда
Указания бенефициаров/класса бенефициаров, порядок изменения их состава
Порядок изменения, приостановления, передачи прав на получение выплат из Фонда
Другие вопросы на усмотрение Учредителя
Непубличный документ. Хранится у ALPINE PRIVATE – Регистрационного агента.
Порядок формирования Совета Фонда
Функции и порядок назначения опекуна
Порядок оплаты деятельности членов Совета Фонда и опекуна
Порядок формирования использования и распределения имущества Фонда
Указания бенефициаров/класса бенефициаров, порядок изменения их состава
Порядок изменения, приостановления, передачи прав на получение выплат из Фонда
Другие вопросы на усмотрение Учредителя
Непубличный документ. Хранится у ALPINE PRIVATE – Регистрационного агента.
Совет фонда
Фонд
Активы
Опекун (опционально)
Учредитель
Вкладчик (опционально)
Формирование уставных документов
Государство
Регистрационный агент
Бенефициары
Ключевые роли в Фонде
- Учредитель
- Бенефициары
- Совет Фонда
- Опекун (опционально)
- Вкладчик (опционально)
- Регистрационный агент
- Государство (DFSA, DIFCA, суды)
Контроль
Управление
Управление
и накопление
и накопление
Контроль
Назначение
Контроль, назначение членов Совета
Контроль
Выплаты
Передача активов
Передача активов
Ключевые роли в Фонде
- Учредитель
- Бенефициары
- Совет Фонда
- Опекун (опционально)
- Вкладчик (опционально)
- Регистрационный агент
- Государство (DFSA, DIFCA, суды)
Смотреть схему
Контролируемое наследование активов через Личный фонд в ОАЭ
- Активы в Фонде не входят в наследственную массу учредителя
- Нет заморозки активов при наследовании, не требуется сложных административных процедур в разных юрисдикциях
- Не возникает обязательной доли, супружеской доли при передаче активов наследникам
- Нет ограничений на действия с активами при наследовании их несовершеннолетними
- Позволяет избежать налога на наследование
- Исключает возникновение «неожиданных» наследников и судебных претензий о выделении части наследства
- Порядок, сроки распределения активов заданы в документах Фонда Учредителем;
- Возможна постепенная передача активов наследникам
- Возможна передача активов наследникам при выполнении условий (получение образования, доказанный опыт инвестирования и др.)
- Защита наследников через оплату их ключевых потребностей Фондом (медицинская страховка, жилье, услуги адвоката и др.)
Личный фонд в ОАЭ – механизм непрерывного управления активами
- Возможна передача в Фонд бизнес-активов (операционные компании в РФ и за рубежом)
- Порядок управления операционными компаниями можно гибко настроить на уровне Фонда (разный объем вовлечения и полномочий Учредителя и его преемников; сценарии действий для разных ситуаций)
- Уход из жизни Учредителя не меняет структуру владения активами
- Договоренности (соглашение с акционерами и др.) с партнерами по бизнесу настраиваются на уровне Фонда и не привязаны к Учредителю
Устранение ограничений при инвестициях через Личный фонд
Фонд в ОАЭ устраняет ограничения валютного законодательства РФ на инвестиции за рубежом:
- Фонд – валютный нерезидент РФ (нет ограничений на операции Фонда)
- При инвестициях через Фонд устранен риск штрафа по валютному законодательству РФ до 40% от суммы транзакций
- Нет ограничений на передачу активов в Фонд
- Нет ограничений на получение распределений из Фонда на счета в РФ, ОАЭ и других странах, осуществляющих автоматический обмен финансовой информацией с РФ
Фонд в ОАЭ упрощает доступ к европейскому финансовому рынку (снижены требования в части ВНЖ и проживания в ЕС)
Фонд в ОАЭ как «продвинутый» вариант инвестиционного КИК для работы на зарубежных финансовых рынках
Фонд в ОАЭ как «продвинутый» вариант инвестиционного КИК для работы на зарубежных финансовых рынках
Почему фонд с ALPINE PRIVATE
- ALPINE PRIVATE – регистрационный агент в DIFC с лицензией надзорного органа Дубая по финансовым услугам (DFSA)
- Владельцы ALPINE PRIVATE и доверительные управляющие в совете Фонда – независимые российские юристы и инвестиционные консультанты, признанные эксперты в своей сфере
- Качественная экспертиза по налоговому, валютному, семейному, наследственному праву РФ. Создание Фонда, передача активов в Фонд, текущая деятельность Фонда осуществляются с учетом ограничений и нюансов, важных для Учредителя и/или Бенефициаров Фонда – российских налоговых и валютных резидентов
- Адекватный подход к KYC* и AML** процедурам*KYC — принцип работы, по которому финансовые организации должны верифицировать личность клиентов.
**AML-процедура— это проверка источников происхождения криптовалюты и связи криптовалютных адресов с противоправной деятельностью.
План создания Личного фонда
1
Согласование структуры Фонда с Учредителем. Прохождение процедуры KYC по Учредителю
10 - 15 рабочих дней
2
Подготовка Устава Фонда и Регламента Фонда, других юридических документов
до 15 рабочих дней
3
Завершение регистрации фонда в FIDIC
5 рабочих дней
4
Открытие счета для Фонда
≈ 1 - 2 месяца
5
Перевод активов в пользу Фонда
Зависит от вида активов
Ключевые специалисты
Команда ALPINE GROUP работает каждый день, чтобы обеспечить лучший сервис для наших Клиентов
-
Сергей Герасимов
Партнер ALPINE Group,
Доверительный управляющий ALPINE Private
- Наталья Пушкина
Партнер ALPINE Group,
Доверительный управляющий ALPINE Private
- Максим Ключников
Партнер ALPINE Group,
Доверительный управляющий ALPINE Private
-
Мария Вершинина
Директор ALPINE GROUP в ОАЭ
-
Ксения Летуновская
Руководитель проектов
-
Никита Васильев
Руководитель проектов
Контакты
Телефон:
+7 925 436-18-97 (WhatsApp Russian speaker)
+971 54 279 9051 (WhatsApp English speaker)
Email:
pc@aigroup.ae
Адрес:
Unit 215A Level 2, Park Towers,
DIFC, Dubai, UAE
alpinetax.ru
aigroup.ae
+7 925 436-18-97 (WhatsApp Russian speaker)
+971 54 279 9051 (WhatsApp English speaker)
Email:
pc@aigroup.ae
Адрес:
Unit 215A Level 2, Park Towers,
DIFC, Dubai, UAE
alpinetax.ru
aigroup.ae
Контакты
© Alpine Private Corporate Service Providers Limited
Все права защищены. 2025
Политика конфиденциальности
Все права защищены. 2025
Политика конфиденциальности
Задать вопрос
Через форму обратной связи Вы можете задать вопрос эксперту.
Заказать услугу